Аграрные расписки в сельском хозяйстве

В этой статье мы разберем, что такое аграрная расписка и какие виды расписок бывают. Рассмотрим преимущества и риски проведения операций по этому документу. Вы узнаете об особенностях законодательства, регулирующего операции с аграрными расписками, и механизме их оформления.

Аграрная расписка: что это

Аграрная расписка — это документ, обязывающий должника поставить сельскохозяйственную продукцию или уплатить денежные средства физическому или юридическому лицу — кредитору. Это альтернативный способ получения финансирования под залог грядущего урожая.

В операциях по использованию аграрных расписок участвуют две стороны:

1. Кредитор, предоставляющий средства и материалы, необходимые для ведения деятельности агрария.
2. Должник, получающий товары или услуги от кредитора и обязанный рассчитаться за них в будущем.

Должником является лицо, которое имеет в пользовании земельный участок и выращивает сельскохозяйственную продукцию. Будущий урожай должника выступает залогом. Это обеспечивает защиту интересов кредитора в случае отказа должника выполнять обязательства. В то же время это минимизирует риски потери активов, ведь кредитор сможет взыскать определенную сумму с урожая.

Кредитор — это любое физическое или юридическое лицо, которое взяло на себя обязательство поставить продукцию или предоставить денежные средства. Детальнее узнать о кредиторах, работающих с аграрными расписками, можно в департаменте агропромышленного развития вашей областной государственной администрации.

Виды аграрных расписок

В зависимости от потребностей агробизнеса, есть два вида аграрных расписок: товарная и финансовая.

Товарная аграрная расписка

Товарная аграрная расписка пригодится тогда, когда необходимо произвести поставку сельскохозяйственной продукции. Она определяет обязательство должника поставить кредитору будущую сельскохозяйственную продукцию, а кредитор, в свою очередь, поставляет указанные товары. После того, как обязательства выполнены, кредитор возвращает расписку сельхозтоваропроизводителю.

Расписка выдается только на один вид культуры, как залог. Если на участке растут разные культуры, нужно оформить документы для каждого вида. Предмет залога передается кредитору. Размер залога не может быть меньше размера обязательства по расписке. В то же время, на время выдачи аграрной расписки будущий урожай не может находиться в других залогах. Возможен также перерасчет продукции в зависимости от качества.

Товарная аграрная расписка в Украине может быть выдана только в письменной форме и нотариально удостоверена. В ней указываются:

• сроки поставки;
• реквизиты кредитора;
• информация о должнике: имя, место регистрации, ИНН (для физических лиц) или наименование, адрес, код ЕГРПОУ (для юридических лиц);
• условия передачи прав по расписке;
• данные о продукции, условиях и месте поставки;
• данные о предмете залога

Аграрные расписки используются в форвардных контрактах. Покупатель оплачивает часть стоимости сельскохозяйственной продукции, а продавец снабжает ее в указанном количестве по согласованной цене. Это выгодно производителю, поскольку он получает финансирование посевной компании. Аграрная расписка гарантирует продавцам плату за товар. В то же время, покупатель получает нужный объем агропродукции по согласованным ценам.

Товарными аграрными расписками часто пользуются крупные агротрейдеры, заинтересованные в получении зерна для дальнейшей перепродажи. Документы используются для выполнения договоров поставки с отсрочкой платежа. Это выгодно для товаропроизводителей, часто покупающих сырье, средства защиты растений или технику на условиях отсрочки или на выплату.

Читайте также: Как получить кредит для сельского хозяйства

Финансовая аграрная расписка

Финансовая аграрная расписка определяет обязательство заемщика уплатить определенную сумму денежных средств, согласованную должником и кредитором, с учетом цен на хозяйственную продукцию.

В финансовой аграрной расписке указываются: 

• реквизиты кредитора;
• информация о должнике: имя, место регистрации, ИНН (для физических лиц) или наименование, адрес, код ЕГРПОУ (для юридических лиц);
• предмет — обязательство уплатить денежные средства;
• описание залога;
• сроки, условия и место уплаты.

Оплата производится за счет реализации предмета залога. Должник может перечислить денежные средства только на счет кредитора. Если одна из сторон не выполнила обязательств, возможна дополнительная уплата штрафов или пени.

Финансовую аграрную расписку целесообразно использовать для обеспечения договоров ссуды и кредита. Так аграрий получает средства для операционных нужд и, как обеспечение, оформляет расписку. Это выгодно, если у товаропроизводителя недостаточно ликвидного имущества, чтобы оформить кредит.

Аграрные расписки: преимущества и риски использования

Аграрные расписки упрощают для предпринимателей сельскохозяйственного сектора получение финансирования или необходимых товаров. Однако, кроме преимуществ существуют и определенные риски. Рассмотрим преимущества и риски поподробнее.

Преимущества

• Доступность — кредитом под залог будущего урожая могут воспользоваться как крупные, так и малые фермеры, которым не утвердили выдачу кредита в банке.
• Выбор поставщиков — можно самостоятельно выбирать поставщиков, товары и сроки поставки.
• Выгодные условия кредитования — нет необходимости оплачивать проценты за пользование кредитными средствами.
• Скорость оформления — документ оформляется в течение 14 дней.
• Минимизация валютных рисков и рисков земельных конфликтов.
• В качестве залога используется будущий, а не посеянный урожай.
• Различные способы расчета: деньгами или сельскохозяйственной продукцией.
• Пролонгация — срок выполнения обязательств может быть перенесен по соглашению сторон.
• Усиление гарантий расчета.
• Формирование положительной кредитной истории.
• Внесудебное принудительное исполнение.

Риски

• Риск кредитора получить меньшую прибыль, чем ожидалось, в результате снижения цен на продукцию.
• Риск кредитора не получить указанную продукцию или денежные средства.
• Риск нехватки будущего урожая.
• Риск должника стать объектом рейдерской атаки со стороны кредитора.
• Риск должника недополучить прибыль в результате увеличения цены на сельскохозяйственную продукцию.

Среди факторов, которые могут вызывать эти риски, отметим: 

• естественные — плохие погодные условия, изменения климата, засуха, ливни;
• субъективные — зависят от поведения кредитора и должника.

Должник может не выполнять своих обязательств из-за желания заработать на продаже заложенного урожая. Кредитор — чтобы получить оплату за поставленные товары и дополнительный доход от разницы расходов на поставку продукции и прибыли от реализации урожая.

Обе стороны могут искать пробелы в законодательстве или же ошибки при составлении аграрной расписки. Это возможно потому, что законодательство не устанавливает четких условий для разрешения конфликтных ситуаций. К примеру, должник передал зерно на элеватор и кредитор не сможет его физически получить, в связи с установленными правилами хранения зерна. Чтобы забрать продукцию, кредитору придется обращаться в суд.

Чаще всего ошибки при оформлении аграрной расписки связаны с особенностью аренды земли. Например, на одном участке выращивает урожай несколько компаний или один и тот же участок арендуют разные агрокомпании. Наиболее распространенным основанием, позволяющим должникам не выполнять взятые на себя обязательства, является форс-мажор.

Чтобы избежать рисков, кредитору нужно проводить проверки обременений, мониторинг работ по выращиванию сельхозпродукции, исследовать работу логистического отдела и т.п.

Ищете источники финансирования своего агробизнеса? Оставляйте заявку на сайте AgroApp и получайте предварительное решение о кредитовании в течение 24 часов.

Аграрная расписка в Украине: как оформить

Порядок оформления аграрных расписок является четко определенным и происходит в соответствии с действующим законодательством.

Законодательство

Вопрос аграрных расписок регулируется Законом Украины «Об аграрных расписках», принятым 06.11.2012 года. В частности, Закон определяет порядок оформления, выдачи расписок и выполнения обязательств сторонами. Согласно его положениям, аграрную расписку следует удостоверять нотариально, в порядке, предусмотренном для сделок. Сведения о документе заносятся в Реестр аграрных расписок, а о предмете залога — в Государственный реестр обременений движимого имущества. Информация о дополнительном обеспечении также удостоверяется нотариально и вносится в реестр согласно законодательству.

Список сельскохозяйственной продукции, на которую выдают расписки, приведен в Таможенном тарифе Украины (группы 01-49). Законодательством не предусмотрен перевод финансовой аграрной расписки в товарную. Поэтому нужно четко определить, какой именно вид операции будет производиться. Однако Закон позволяет передавать права от одного кредитора другому. Для этого нужно согласовать передачу прав с товаропроизводителем и удостоверить это нотариально.

Если должник не выполняет требований расписки, кредитор может обратиться к нотариусу за совершением исполнительной надписи. После чего производится взыскание, согласно Закону «Об исполнительном производстве». Исполнитель обязуется в течение 7 дней передать заложенный урожай кредитору.

Кредитор также может самостоятельно проводить мониторинг будущего урожая, являющегося предметом залога. Обнаружив нарушения, он вправе потребовать от должника устранить их.

Читайте также: Как получить грант на сельское хозяйство: условия и правила

Оформление аграрной расписки

Процедура оформления и выдачи аграрной расписки состоит из следующих этапов:

1. Составление пакета документов: свидетельство о праве собственности на землю, договор аренды, документы, удостоверяющие полномочия кредитора и должника. Кредитор может требовать дополнительных документов у должника.
2. Оформление аграрной расписки в двух экземплярах. Образец аграрной расписки можно найти здесь.
3. Удостоверение аграрной расписки у нотариуса, который получил статус регистратора Реестра аграрных расписок. Одну копию нотариус оставляет себе, другую отдает кредитору. По желанию должник может получить нотариально заверенную копию. С этого момента расписка считается выданной.
4. Кредитор передает указанную продукцию или предоставляет денежные средства.
5. Должник платит установленную сумму или отгружает урожай в определенный срок.
6. Кредитор возвращает аграрную расписку должнику после выполнения обязательств.
7. Нотариус изымает расписку из Реестра обременений.

Еще один дополнительный этап — проверка прав на земельный участок и эффективности бизнес-плана.

В течение трех рабочих дней с даты выполнения всех обязательств кредитор подписывает расписку, ставит надпись «Выполнено» и передает документ должнику. Это можно сделать лично или отправить ценным письмом с описанием. Весь процесс оформления занимает от нескольких дней до двух недель. Заявка рассматривается в среднем в течение 7 дней с момента получения всех необходимых документов. В случае оформления финансовой аграрной расписки, средства поступают на счет в течение 24 дней с момента ее удостоверения у нотариуса.

Если вам нужны средства для производства сельскохозяйственной продукции или закупки техники, оставляйте заявку на сайте AgroApp, где собраны лучшие программы финансирования для украинских аграриев.

Часто задаваемые вопросы про аграрные расписки

Как пользоваться аграрной распиской

Документ нужно оформить должным образом и удостоверить нотариально. После этого выполнить условия расписки, подписать и вернуть ее должнику.

Кто оформляет аграрные расписки

Аграрную расписку оформляет должник. Он удостоверяет ее у нотариуса и передает кредитору до истечения срока выполнения обязательств.