Что такое вексель и как его можно использовать в агросекторе

В этой статье рассказываем, что такое вексель, для чего он используется и какие виды этого финансового инструмента существуют в Украине. Мы поделимся информацией, кто выдает векселя, как правильно их оформлять и какие плюсы использования конкретно в агросекторе.

Что такое вексель

Вексель — это ценная бумага, которая используется для отсроченного платежа и гарантирует выплату денежных средств конкретному лицу на конкретную дату. Широко используется в системе расчетов и взаиморасчетов в Украине предприятиями всех форм собственности, включая бюджетные. 

Основные документы, которые регламентируют вексельный оборот в нашей стране:

• Закон Украины «Про оборот векселей в Украине»;
• Закон Украины «О рынках капитала и организованных товарных рынках». 

Объясним, что такое вексель простыми словами на конкретном примере. Представим, что предпринимателю нужно сделать закупку товаров, но у него нет средств для оплаты. В таком случае, при взаимном согласии поставщика и предпринимателя, используется вексельный расчет. 

Покупатель (векселедатель) выписывает и подписывает вексель, с указанием сколько денег он должен уплатить за товар и когда именно он обязуется это сделать. Поставщик (векселедержатель) принимает документ и отгружает товар. На указанную дату покупатель вносит нужную сумму на счет поставщика. 

Чтобы понять, что представляет собой вексель, считайте его долговой распиской, но с более широкими возможностями для обеих сторон. 

Читайте также: Аграрные расписки в сельском хозяйстве

Для чего нужен вексель

Вексель является удобным инструментом финансирования малого и среднего бизнеса. Позволяет приобретать товары в долг, но делать это на более выгодных условиях, чем при обычном кредитовании. 

Использование векселей в Украине доступно всем физическим и юридическим лицам, которые нуждаются в финансовой поддержке. 

С помощью документа можно:

• оплачивать товары и услуги;
• получить кредит, используя вексель в качестве залога;
• получить оборотные средства, продав вексель на фондовом рынке;
• повысить свою деловую репутацию. 

Виды векселей в Украине

В зависимости от эмитента, векселя бывают:

• торговые (коммерческие);
• казначейские (государственные);
• финансовые (банковские). 

Для взаиморасчетов в бизнесе используются товарные вексели, которые в зависимости от назначения бывают 2 видов:

1. Простой вексель. Содержит информацию об обеих сторонах сделки — покупателе и поставщике. Указаны сумма, которую покупатель позже обязуется выплатить, дата и место этого действия. Как правило, в качестве места выплаты указывается конкретное отделение банка. 
2. Переводной вексель (тратта). Отличается от простого векселя дополнительной опцией — возможностью переводить долговые обязательства с одного лица на другое. Добавляются новые стороны сделки, о чем на векселе делаются обязательные записи — индоссаменты. 

Согласно ст. 4 Закона Украины «Про оборот векселей в Украине», выдавать данные виды векселей в Украине можно только для оформления денежного долга за фактически поставленные товары, выполненные работы или предоставленные услуги. 

Поддержка аграриев — приоритетное направление в работе финтех-проекта AgroApp. Для удобства фермеров все выгодные программы финансирования собраны на сайте AgroApp. Оставив заявку на сайте, вы в течении 24 часов получите предварительное решение украинских банков или дилеров о кредитовании вашего проекта 

Как оформить вексель

Вексель — это бланк строгой отчетности, покупка которого отражается в вашей бухгалтерской документации. 

Делимся информацией как оформить вексель, если вы с поставщиком договорились о такой форме расчета. Вам нужно:

• Приобрести бланк. Сделать это можно в отделениях коммерческих банков Украины. Некоторые банки практикуют доставку почтой. 
• Заполнить документ. От руки либо печатным способом, исключительно на украинском языке. Сумма платежа обязательно заполняется как цифрами, так и прописью. 
• Подписать документ. Вексели юридических лиц обязательно подписываются руководителем и главным бухгалтером. 
• Авалировать вексель. Некоторые банки оказывают услугу поручительства (аваля), обязуясь выплатить сумму по векселю в случае неплатежеспособности векселедателя. Соответствующая информация проставляется на векселе. 

Последний пункт не обязателен. Но авалирование векселя — это подтверждение надежности деловой репутации векселедателя. Готовность банка поручиться за финансовые обязательства компании расценивается поставщиком как показатель успешности и платежеспособности его покупателя.

Важно: вексель, который используется в расчетах между украинскими компаниями и физическими лицами, может быть номинирован только в национальной валюте — гривне.

Плюсы и минусы расчетов векселями

Ниже рассмотрим плюсы и минусы векселя как финансового инструмента для бизнеса.

Плюсы векселя:

1. Простота оформления.
2. Защищенность интересов в случае невыполнения вексельного обязательства (для авалированных векселей). 
3. Низкая стоимость по сравнению с кредитом (банковские процентные ставки по авалированию векселей ниже процентных ставок по кредиту)..
4. Высокая ликвидность как ценной бумаги на рынке финансовых услуг (переводной вексель можно использовать в качестве обеспечения для получения кредита). 

К минусам векселя относятся:

1. Вероятность банкротства должника (векселедателя или банка, который за него поручился). 
2. Отсутствие каких-либо гарантий платежеспособности векселедателя (для неавалированных векселей).
3. Ограниченное число контрагентов, которые принимают векселя.
4. Высокие требования к оформлению документа и необходимость соблюдения строгих правил обращения.

Как использовать вексель в сельском хозяйстве

Как и аграрные расписки, вексель — удобный и выгодный для агрария инструмент, позволяющий получить дополнительное финансирование. Главное преимущество векселя для агросектора заключается в отсрочке платежа на оговоренный срок. По сравнению с классическим кредитованием авалированный вексель — более дешевая услуга, то есть фермеры имеют возможность сэкономить на привлечении ресурсов. Кроме этого, вексель позволяет аграриям:

1. Реализовывать продукцию в период максимально высоких цен на нее.
2. Покупать товары и услуги во время скидок, а не только при наличии свободных денежных средств. 
3. Более эффективно использовать оборотные средства, расходуя их на производственные нужды фермерского хозяйства.
4. Зафиксировать цену приобретенного товара в национальной валюте и таким образом защитить себя от вероятных валютных колебаний.

К особенностям агробизнеса относится его сезонность и растянутые во времени производственные циклы. Если фермер не имеет возможности вовремя оплатить долг по векселю, он может воспользоваться авалированием. Перед тем как оформить вексель, обязательно оговорите с банком возможность получения такой услуги.

Авалированный вексель — это сигнал о надежности данного бизнеса для его партнеров. Параллельное использование в векселях лизинга и кредитов значительно расширяет финансовые возможности фермера, поскольку появляется дополнительная возможность рассчитаться за товары или услуги, не изымая финансы из оборота. Таким способом развиваются и зарабатывают как мелкие, так и крупные фермерские хозяйства.

На сайте AgroApp собраны самые выгодные кредитные программы банков Украины, дилеров, которые предоставляют финансирование предприятиям агросектора. Ответ с предварительным решением приходит в течение суток. 

Часто задаваемые вопросы о том, что такое вексель

Чем вексель отличается от кредита 

Главное отличие состоит в том, что вексель — это долговая ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство, а кредит — это деньги, которые можно получить в наличной или безналичной форме. Вексель может быть залогом при получении кредита. 

В чем разница между простым и переводным векселем 

Простой вексель фиксирует сделку между двумя контрагентами и не может быть использован в каких-либо целях, кроме основной — гарантии передачи денег от одного контрагента другому. Переводной вексель как средство платежа предусматривает участие третьей стороны, которая будет возвращать долг векселедателя векселедержателю.